Помощник по учету НДС в «1С:Бухгалтерии 8» для составления отчетности.

19 июня 2019
В программе «1С:Бухгалтерия 8» редакции 3.0 "Помощник по учету НДС" предназначен для подготовки первичной декларации по НДС. Для подготовки уточненной декларации по НДС необходимо использовать форму «Регламентированные отчеты» (раздел "Отчеты"- подраздел "1С-Отчетность").

Перейти в помощника можно:
- из раздела "Отчеты"- подраздел "НДС" - "Отчетность по НДС";
- из раздела "Операции"-подраздел "Закрытие периода" - "Закрытие месяца" - Гиперссылка "Расчет НДС".

Помощник по учету НДС позволяет выполнить расчет налога в двух режимах:
- автоматически – при установленном флаге в строке Рассчитывать налог автоматически
- неавтоматическом – при снятом флаге в строке Рассчитывать налог автоматически.

 

Автоматический режимПомощник по ндс 2.PNG

Автоматический режим Помощника доступен, если налогоплательщик не использует следующие функциональности программы:
• обособленные подразделения;
• раздельный учет НДС;
• освобождение от уплаты НДС;
• ввоз товаров из стран ЕАЭС;
• импорт товаров;
• экспорт товаров;
• строительно-монтажные работы, выполненные хозяйственным способом;
• налоговый агент по НДС;
• продажа товаров или услуг комитентов (принципалов);
• приобретение товаров или услуг для комитентов (принципалов)

 Если налогоплательщик не использует функциональности, то первоначально Помощник по учету НДС откроется с установленным флагом – "Рассчитывать налог автоматически". В любой момент пользователь может изменить режим расчета НДС, сняв указанный флаг. При следующем открытии Помощника по учету НДС флаг не будет установлен.
Если налогоплательщик использует перечисленные выше функциональности, то Помощник первоначально откроется в неавтоматическом режиме. При попытке установить флаг "Рассчитать налог автоматически" будет выведена функциональность (список), препятствующая применению автоматического режима.

  В автоматическом режиме (Рассчитывать налог автоматически) при нажатии на кнопку рассчитать – выполняется:
1. Перепроведение документов (если требуется).
2. Проверка учетных данных.
3. Регистрация счетов-фактур на аванс.
4. Формирование записей книги покупок и книги продаж.
5. Формирование и заполнение декларации по НДС.

  Регистрация счетов-фактур на авансы будет происходить только в отношении авансов, полученных в текущем налоговом периоде, и в соответствии с порядком, установленным в разделе "Настройка налогов и отчетов" (раздел "Главное"-подраздел "Настройки" - "Налоги и отчеты").
В режиме Рассчитывать налог автоматически при выполнении расчета созданные ранее вручную документы "Формирование записей книги покупок" и "Формирование записей книги продаж" будут отменены и созданы новые документы.
По каждому показателю, автоматически рассчитанному Помощником, можно открыть детализацию.
Если после выполнения автоматического расчета в учетную систему будут внесены какие-либо изменения (например, добавлены или удалены документы), то будет необходимо выполнить расчет НДС повторно (по кнопке "Рассчитать")

Помощник по ндс 1.PNG Неавтоматический режим

В неавтоматическом режиме Помощника регламентные операции и экспресс-проверка ведения учета выполняются последовательно, при переходе по соответствующим гиперссылкам. По кнопке Сформировать декларацию выполняется расчет показателей налоговой декларации по НДС.
Если изначально в Помощнике расчет был выполнен в автоматическом режиме, а затем налогоплательщик перешел в неавтоматический режим, то при выполнении регламентных операций при переходе по ссылкам, программа выдаст соответствующее предупреждение.
При этом автоматически сформированный документ будет открыт для редактирования после выполнения команды "Изменить".
По гиперссылке "Декларация по НДС" (в работе) можно перейти в сформированную в неавтоматическом режиме "Декларации по НДС".


Проверка актуальности данных учета НДС

Если в настройках программы установлен флаг "Проверять проведение документов при формировании отчетов", то программа автоматически проверяет и восстанавливает последовательность проведения документов и регламентных операций. Отчет о проверке будет сформирован следующим образом:
• При формировании отчетов с неактуальными данными появляется кнопка Актуализировать, по которой выполняется закрытие месяца, т.е. восстанавливается хронологическая последовательность проведения документов и выполняются регламентные операции;
• При формировании отчетов с неактуальными данными учета НДС (книга покупок, книга продаж, анализ учета НДС, анализ счета, карточка счета, ОСВ по счету, обороты счета по счетам учета НДС) предлагается выполнить расчет НДС, для чего по гиперссылке расчет НДС открывается Помощник по учету НДС;
• При формировании отчетов, в которых важно и соблюдение хронологической последовательности документов, и выполнение регламентных операций, в том числе по НДС (например, ОСВ, экспресс-проверка и тд), по кнопке Актуализировать сначала выполняется закрытие месяца, затем проверяется актуальность расчета НДС, и если данные учета НДС неактуальны, то предлагается выполнить расчет НДС.